Проект "хваленого" Закона, упрощающего валютное регулирование...
Проект (прийнято за основу 11.04.2007)
ЗАКОН УКРАЇНИ
ПРО ВАЛЮТНЕ РЕГУЛЮВАННЯ ТА ВАЛЮТНИЙ КОНТРОЛЬ В УКРАЇНІВесь документ комментировать не буду (кому интересно сам почитает), но с моей точки зрения важные для трейдеров моменты процитирую.
Определения«валютні цінності»:
іноземна валюта,
зовнішні цінні папери,
зовнішні фінансові інструменти,
банківські метали.
«резиденти» - ... фізичні особи (громадяни України, іноземні громадяни, особи без громадянства), які проживають на території України
більше 183 днів на рік;
«спеціальний рахунок» - рахунок, відкритий в уповноваженому банку, або рахунок в цінних паперах, відкритий в депозитарній установі, який використовується при проведенні валютних операцій у випадках, визначених Національним банком України відповідно до цього Закону;
«портфельна інвестиція» - операція, яка передбачає придбання цінних паперів, їх похідних та інших фінансових активів за кошти на фондовому ринку;
Сам трейдинг и простое открытие счетов в банках подпадает под опеределение
"движение капитала", т.е. все что не "торговые валютные операции".
Стаття 11. Види валютних операцій
Валютні операції поділяються на:
...2) валютні операції, пов’язані з рухом капіталу;...
Стаття 13. Валютні операції, пов’язані з рухом капіталу
1. До валютних операцій, пов’язаних з рухом капіталу, відносяться:
...2) здійснення резидентами інвестицій за межі України;
3) валютні операції, пов’язані з оплатою права власності на будівлі, споруди та інше нерухоме майно;
4) надання резидентами нерезидентам фінансових кредитів і позик та отримання резидентами фінансових кредитів і позик від нерезидентів;
...8) операції з внутрішніми та зовнішніми цінними паперами;
9) розміщення резидентами коштів на рахунках банках за межами України;
...11) міжнародні перекази за угодами, пов’язаними з накопиченням пенсійних активів;
12) інші валютні операції, які не є поточними.
В принципе все валютные операции легализированы, но есть некоторые особенности:
Стаття 18. Валютні операції між резидентами та нерезидентами.
1. Валютні операції між резидентами та нерезидентами здійснюються без обмежень за виключенням операцій, передбачених статтями 19, 20 цього Закону.
Стаття 19. Особливості здійснення окремих валютних операцій.
...2. Регулювання Національним банком України операцій, пов’язаних з рухом капіталу, здійснюється шляхом встановлення вимоги щодо використання спеціального рахунку або вимоги про резервування або вимоги щодо ліцензування лише у випадках, передбачених цією статтею, у разі погіршення платіжного балансу України.....
3. Вимога щодо використання спеціального рахунку резидентом може бути встановлена Національним банком України при регулюванні таких валютних операцій, які здійснюються між резидентами та нерезидентами:
... 3) операцій з зовнішніми цінними паперами, в тому числі платежів та переказів, пов’язаних з передачею зовнішніх цінних паперів;
... Використання спеціального рахунку резидентом при здійсненні валютних операцій, які зазначені в пунктах 2-5 цієї частини, є обов’язковим, якщо сума валютної операції перевищує 100 000 євро на рік.
Т.е. как бы и не больно, вот только "специальный счет" придется открыть в уполномоченном банке.
Насчет индивидуальных лицензий, выдаваемых НБУ, - все равно уйти от них сразу не получится:
7. Вимога щодо ліцензування (отримання резидентами або нерезидентами індивідуальних ліцензій) може бути встановлена Національним банком України
тимчасово строком не більше 6 місяців при регулюванні таких валютних операцій, які здійснюються між резидентами та нерезидентами:
.... 2) здійснення резидентами портфельних інвестицій за межі України,
крім інвестицій у цінних паперів іноземних емітентів, що перебувають в обігу на організованих фондових ринках і пройшли лістинг на одній з таких фондових бірж, як
Нью-Йоркська, Лондонська, Токійська, Франкфуртська, Російська або в торговельно-інформаційній системі НАСДАК (NASDAQ);
3) переказування іноземної валюти за межі України з метою оплати валютних цінностей;
... 6) оплата права власності на будівлі, споруди та інше нерухоме майно.
Т.е. на Биржах осуществлять портфельные инвестиции можна без лицензии, а вот на внебижевом рынке - могут потребовать получить лицензию.
Еще один любопытный момент:
9. За умови погіршення стану платіжного балансу України та взятих Україною міжнародних зобов’язань, Національний банк України має право тимчасово призупиняти здійснення переказів за валютними операціями, що пов’язані з рухом капіталу та здійснюються з використанням спеціального рахунку, на строк, що не перевищує 14 календарних днів або запроваджувати вимогу про резервування коштів у сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 відсотків від суми валютної операції, що пов’язана з рухом капіталу. Єдині для всіх суб’єктів господарювання режим спеціальних рахунків та/або обов'язковий продаж надходжень в іноземній валюті на користь резидентів або вимога щодо ліцензування валютних операцій запроваджуються Національним банком України з моменту відповідного офіційного опублікування.
При работе с
оффшорами:Стаття 20. Обмеження щодо здійснення окремих валютних операцій.
1.
Використання спеціального рахунку резидентом чи нерезидентом
є обов’язковим при здійсненні таких валютних операцій:
1) зарахуванні або переказі грошових коштів, наданні або отриманні кредиту або позики, проведенні фінансових операцій з цінними паперами у випадку, коли хоча б одна із сторін має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місце знаходження в країні (на території), яка не бере участь в міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, або однією з сторін є особа, що має рахунок в банку, зареєстрованому у вищезазначеній країні (на вищезазначеній території). Перелік таких країн (територій) визначається відповідно до порядку, встановленого Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»;
Стаття 21. Рахунки резидентів в банках за межами України.
1. Фізичні особи – резиденти
мають право без обмежень відкривати рахунки в іноземній валюті в банках за межами України, розташованих на території держав, які є членами Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) або Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ).....
2. Резиденти зобов’язані повідомити орган державної податкової служби за місцем свого обліку про відкриття (закриття) рахунків, зазначених в частині першій цієї статті,
не пізніше місяця з дня укладення (припинення) договору про відкриття рахунку в банку за межами України за формою, встановленою Державною податковою адміністрацією України.
Можно открывать счета
и в офшорных банках:
3. Фізичні особи – резиденти
мають право відкривати рахунки в іноземній валюті в банках за межами України, розташованих на території країн, що не є членами Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) або Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ), за умови попереднього повідомлення про намір відкрити рахунок органу державної податкової служби за місцем свого обліку.
Могу ли я продать, что-то ненужное в Украине, а деньги зачислить на свой счет на Арубе?! Смешной вопрос для Украины - НЕТ!!!
5. Фізичні особи – резиденти мають право без обмежень здійснювати валютні операції, що не пов’язані з передачею майна та/або наданням послуг чи виконанням робіт на території України, з використанням коштів, зарахованих у відповідності з цим Законом на рахунки, відкриті в банках за межами України.
Для любителей поездок с чемоданами денег через "кордон":
1.
Ввезення в Україну іноземної валюти та/або валюти України, в тому числі дорожніх чеків, зовнішніх та/або внутрішніх цінних паперів у документарній формі здійснюється резидентами та нерезидентами
без обмежень за умови дотримання вимог митного законодавства України.
При одноразовому
ввезенні в Україну фізичними особами – резидентами і фізичними особами – нерезидентами готівкової іноземної валюти .... в сумі,
що перевищує 10 000 євро, іноземна валюта ...., що ввозяться в Україну,
підлягають декларуванню митному органу шляхом подання письмової митної декларації на всю суму готівкової іноземної валюти та/або валюти України, що ввозиться, в тому числі дорожніх чеків, зовнішніх та/або внутрішніх цінних паперів в документарній формі.
2. ....При одноразовому
вивезенні за межі України резидентами та нерезидентами іноземної валюти, валюти України, дорожніх чеків, зовнішніх та/або внутрішніх цінних паперів в документарній формі, за виключенням випадків, зазначених в другій частині цієї статті(
вивезення валюти, яка була попередньо ввезена в Україну), іноземна валюта, валюта України, дорожні чеки, зовнішні та/або внутрішні цінні папери, що вивозяться підлягають декларуванню митному органу шляхом подання письмової митної декларації.
Т.е. вывози скока сможешь - только задекларируй!
P.S. Это было в 2007 году. Что сейчас вынесут на второе чтение?...
Далі буде....
Нас в колхоз нельзя - мы делать ничего не умеем! Они и так на ладан дышат. Мы им там всё окончательно развалим...
Олесь » 05 окт 2010, 21:20 
Наконец то боле менее свобода наступает в этом плане, а значит не за горами и налоги на нас наложат на нашу деятельность 
